הקמת חברת אחזקות במדינה אחרת היא דרך מצוינת לחסוך כסף על מיסים ולהרחיב את פעילות העסק שלך בינלאומית.
אסטרטגיה זו יכולה לחסוך לחברה שלך אלפי או אפילו מיליוני דולרים באמצעות אמנות מס כפולות, פטורים על דיבידנדים ורווחי הון, והקלות אחרות, בתנאי שתבחר בתחום שיפוט שבו תוכל לנצל אותו במלואו.
אז מהי המדינה הטובה ביותר להחזקת חברות בשנת 2025? בואו נבחן חמש יעדים ייחודיים להקמת חברת החזקות והיתרונות שהן מציעות.
בריטניה מתגאה ברשת אמנות למניעת כפל מס חזקה
בריטניה היא יעד אטרקטיבי ביותר לחברות אחזקה בשל רשת הסכמי המס הכפולים הנרחבת שלה ומספר יתרונות נוספים. בנוסף, הסביבה הרגולטורית האמינה שלה תאפשר לעסק שלך לבנות מוניטין מהימן.
להלן הפרטים:
- רשת אמנות למניעת כפל מס: לבריטניה יש אחת מרשתות הסכמי מניעת כפל מס הגדולות בעולם, עם הסכמים הכוללים למעלה מ-120 מדינות. ניתן לצמצם או לבטל את המסים שאתה משלם כאשר אתה מבוסס במספר אזורים.
- שיעור מס חברות מתון: בריטניה מחילה שיעור מס אחיד של 25% על חברות, כאשר הקלה שולית אם הרווחים שלך נמוכים מ-250,000 ליש"ט.
- פטור מהחזקות מהותיותבעלי מניות פטורים ממס חברות בעת מכירת מניות אם הם עומדים בדרישות לגבי אחוז החזקה, משך זמן וקריטריונים נוספים, כפי שמוסבר על ידי פינסנט מייסונס.
- פטורים מדיבידנד בריטניה מציעה פטורים על דיבידנדים מחברות בנות ויתרונות נוספים. ראה זאת תיאור ממשרד הייעוץ אליוט לפרטים נוספים.
- רגולציה ומדיניות אוהדות: כללי הגנת נכסים בבריטניה יכולים להגן על הקניין הרוחני, הנדל"ן והמזומנים של החברה שלך מפני סיכון, בהנחה שחברת האחזקות מנוהלת כראוי על פי חוק החברות הבריטי 2006.
- התעשייה המתאימה ביותר: בריטניה אידיאלית עבור חברות שירותים פיננסיים וטכנולוגיה בזכות מעמדה כמרכז פיננסי עולמי ומאגר כישרונות מקומי גדול.
- מדיניות מטבעות קריפטוגרפיים רשות ההתנהלות הפיננסית (FCA) בבריטניה מציעה מודל תאימות קריפטו חזק אך מחמיר, המאפשר לחברות במגזר הקריפטו והנכסים הדיגיטליים לפעול באופן אמין.
אסטוניה אינה גובה מס על רווחים שנצברים
אסטוניה היא יעד מבוקש ביותר להקמת חברות אחזקה ועסקים אחרים, בזכות מדיניות המס הידידותית שלה. ראוי לציין כי אסטוניה מדורגת במקום ה-#1 במדד התחרותיות הבינלאומית בתחום המס (ITCI) של "Tax Foundation", עם ציון של קרוב ל-100.
הנה הסיבה לפופולריות הרבה שלה:
- אין מיסי חברות על רווחים שנשמרו: אסטוניה מטילה 22% מס חברות על רווחים שחולקו אך גובה מס 0% על רווחים שנשארו בחברה, מה שמאפשר לך להשקיע מחדש, לצמוח ולצבור משאבים בתוך החברה שלך.
- אמנות מס כפל: אסטוניה יש 62 אמנות מס כפול למעשה, הקלה במיסים ששולמו במספר רב של תחומי שיפוט.
- אין מס במקור על דיבידנדים דיבידנדים המשולמים לבעלים תאגידיים זרים בדרך כלל אינם חייבים במס שמקורו באסטוניה.
- חברות באיחוד האירופי כחברה באיחוד האירופי, אסטוניה מספקת יתרונות רגולטוריים ומדיניותיים נוספים, הכוללים גישה לשווקים בינלאומיים, הגנה חזקה על משקיעים, ועמידה בסטנדרטים של ממשל תאגידי של האיחוד האירופי.
- התעשייה המתאימה ביותר: תודה ל תוכנית תושבות אלקטרונית, אסטוניה היא אידיאלית עבור חברות פינטק, IT, תוכנה וחברות דיגיטליות אחרות. היא מאפשרת לחברות להירשם ולפעול באסטוניה גם אם הן פועלות באופן מלא מרחוק.
- חוקי קריפטו: אסטוניה היא אחת מהמדינות הידידותיות ביותר לקריפטו. היא תומכת באופן נרחב בעסקי מטבעות דיגיטליים, גם כאשר היא אוכפת בקרות AML/KYC חזקות ומצייתת לתקנות השווקים בנכסי קריפטו (MiCA) של האיחוד האירופי.
קפריסין מציעה מיקום מרכזי חזק עם מיסים נמוכים
קפריסין מציעה יתרונות מס והטבות תפעוליות רבות, והיא ממוקמת אסטרטגית במרכז אירופה ואזור המזרח התיכון וצפון אפריקה (MENA).
הנה מה שהוא מציע:
- מיסוי תאגידי נמוך בקפריסין קיים שיעור מס חברות נמוך יחסית, העומד על 12.51%. הכנסות מדיבידנדים פטורות בדרך כלל ממס חברות זה, מה שמאפשר לחברות אחזקה לקבל דיבידנדים מחברות-בנות ללא תשלום מס.
- אין מס במקור על דיבידנדים בנוסף, דיבידנדים המשולמים לבעלי מניות תאגידיים זרים בדרך כלל אינם חייבים במס במקור. קיימים כמה חריגים: קפריסין מציגה מס במקור על דיבידנד 17% הדבר חל אם מקבל הדיבידנד נמצא במדינה בעלת מיסוי נמוך או במדינה ברשימה השחורה.
- אמנות מס כפל: לקפריסין יש אמנות מס עם כ- 70 מדינות שיפוט, מפחית או מבטל את הצורך לשלם מס בשני המקומות.
- הקלות במס רווחי הון: קפריסין גובה מס רווחי הון בשיעור של 20% רק על נכסי דלא ניידי (נדל"ן) הממוקמים בקפריסין, או על מניות של חברות שבבעלותן בעיקר נכסים מסוג זה. מניות ונכסים אחרים הממוקמים בחו"ל פטורים ממס.
- חברות באיחוד האירופי קפריסין חברה באיחוד האירופי, מה שאומר שהיא מספקת גישה לשוק, הגנה על משקיעים והטבות דומות לאלו של אזורים אחרים באיחוד האירופי.
- התעשיות המתאימות ביותר: קפריסין מתאימה לחברות החזקה, לחברות פיננסיות וחברות IT. גם חברות החזקה בתחום הנדל"ן עשויות ליהנות מהפטורים של קפריסין על נדל"ן מחוץ למדינה.
- מטבע קריפטוגרפי קפריסין היא מקלה עם עסקי נכסים דיגיטליים. כמו חברות אחרות באיחוד האירופי, היא מיישמת כללים התואמים את MiCA.
מלטה אפס מס לאחר זיכויים ניתנים להחזר
האי מלטה מציע גישה ייחודית למדי: מערכת המס המוחזר שלה יכולה להפחית פוטנציאלית את מס חברת ההחזקות שלך לאפס. להלן הפרטים:
- מערכת מס החזר במלטה שיעור מס החברות גבוה ועומד על 35%, אך חברות רשאיות לתבוע החזר מלא לאחר חלוקת רווחים, בין אם באמצעות משטר ההשתתפות של המדינה ובין אם באמצעות מנגנונים אחרים, לפי KPMG.
- אין מס במקור על דיבידנדים מלטה אינה מחילה מס במקור על ריבית, תמלוגים, דיבידנדים או רווחים מפירוק.
- אמנות מס כפל: במלטה יש אמנות מס כפולות עם פחות מ-80 מדינות, מה שמאפשר לעסקים להפחית או לבטל מיסים המשולמים במספר מקומות.
- התעשייה המתאימה ביותר: מלטה אידיאלית לתעשיות המתמקדות בטכנולוגיה, כולל פינטק, IT, תוכנה ועוד. היא מתאימה במיוחד להימורים מקוונים עם המדיניות פורצת הדרך שלה, המסגרת הרגולטורית של רשות ההימורים של מלטה (MGA).
- ידידותי לקריפטו מלטה מכונה לעיתים “אי הבלוקצ'יין” בשל הרגולציה המקלה שלה בנוגע למטבעות קריפטוגרפיים. מדיניותה תואמת את כללי ה-MiCA של האיחוד האירופי.
לאיחוד האמירויות הערביות (UAE) יש אזורי סחר חופשי
איחוד האמירויות הערביות ממוקמת בלב אזור המזרח התיכון וצפון אפריקה (MENA), עם אזורים ללא מס שיכולים לספק יתרונות עצומים לחברות אחזקה זרות. הנה הסיבות לכך:
- אפס מס חברות באזורים חופשיים: באיחוד האמירויות הערביות שיעור מס החברות הוא 9%, אך שיעור המס עבור ישויות הממוקמות באזורי סחר חופשי הוא 0%. עליך להציג פעילות כלכלית מקומית ולעמוד בתנאים אחרים כדי ליהנות מכך.
- אין ניכוי מס במקור על דיבידנדים או תשלומים אחרים: מאז שנת 2023, איחוד האמירויות הערביות מחיל שיעור מס במקור של 0% על דיבידנדים, תמלוגים ודמי שירות על מרבית הישויות שאינן תושבות. ראו ההסבר של ClearTax לפרטים נוספים.
- אמנות מס כפל: איחוד האמירויות הערביות מעל 140 הסכמי מס כפולים, המאפשרים לחברות להפחית או לבטל מסים במספר רב של תחומי שיפוט.
- הכי מתאים התעשייה: איחוד האמירויות הערביות מתאימה היטב לעסקי סחר, לוגיסטיקה ופיננסים בזכות מיקומה האסטרטגי.
- קריפטו איחוד האמירויות הערביות ידידותית מאוד לקריפטו, במיוחד מאז לאחרונה רשות הפיקוח על נכסים וירטואליים (VARA) מספק מסגרת רישוי מאוחדת.
טיפים לבחירת המיקום הנכון
לא משנה באיזו סמכות שיפוט תבחרו, ישנם מספר שיקולים שיכולים לעזור לכם להפיק את המרב מההחלטה שלכם. שקלו את הטיפים הבאים במהלך החיפוש שלכם:
- הערך את משטר המס התאגידי המקומי: לכל תחום שיפוט יש כללי מס רבים שעשויים (או שלא) להועיל בהתאם למצבך הספציפי.
- הבן את הדרישות: כללי המס והטבות אחרות תלויים באופן שבו חברת ההחזקות שלכם מאורגנת, כיצד היא מופעלת, אחוזי הבעלות ומשך ההחזקה. אל תניחו פשוט שתקבלו הטבות כברירת מחדל.
- חפש אמנות מס כפולות: אמנות למניעת כפל מס הן לעיתים קרובות הדרך היעילה ביותר לחסוך במס, מכיוון שהן מבטלות או מפחיתות את הצורך לשלם מיסים בשני מקומות. ודאו שאמנות אלו מכסות את המדינות שבהן אתם פועלים.
- מצא מדינות יציבות וידידותיות לעסקים: שקול אם הנוף העסקי של מדינה ישים — לא רק במחיר סביר — לעשיית עסקים.
- בחר אזורים בעלי מוניטין בינלאומי חזק: צעדים אלה יכולים לסייע לך לצמצם בעיות תפעוליות ולמנוע מחלוקות.
- עוקפים סיכונים רגולטוריים ודא שאתה יכול לפעול במסגרת התקנות של תחום השיפוט ועקוב אחר שינויים פתאומיים שעשויים להשפיע על יכולתך לעשות זאת.
- חשוב על זמינות בנקאית: יתכן שיהיה קשה לבצע עסקאות במדינות מסוימות שמושכות אחרת, לכן הקפד לבחור אחת עם מערכת פיננסית המקושרת היטב לבסיס הפעילות העיקרי שלך.
Payset יכולה לספק שירותי תשלומים גלובליים לחברת ההחזקות שלך
אם יש לך חברת אחזקות, Payset יכולה לתמוך בעסקאות הפיננסיות המרכזיות שלך ולפשט את מבני העסק המורכבים ביותר שלך. פלטפורמת התשלומים שלנו עוזרת לך להעביר כספים ביעילות, להאיץ את תאימות החברות, ולנהל את חשבונותיך.
בנוסף, ניתן לבצע עסקאות עם למעלה מ-180 מדינות, להחזיק 34 מטבעות בחשבונך, ולסחור במטבעות בשערים בזמן אמת עם מחלף המט"ח המובנה שלנו.
לא בטוח ש-Payset מתאים לכם? למדו עוד על איך אנחנו משרתים חברות אחזקה אוֹ לְהִתְקַשֵׁר איתנו אם יש לכם שאלות.
